金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会(huì)加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责(zé)任体系(xì)的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别(bié)授权，申请参加该案并(bìng)转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出(chū)”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地解决(jué)紫晶(jīng)存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交(jiāo)证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁(yǒu)关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件(jiàn蒋经国的母亲是谁 蒋纬国的亲生父亲母亲是谁)调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本(běn)市(shì)场高(gāo)质量发(fā)展的(de)重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声(shēng)誉。

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